Как сделать отчет по дебиторской задолженности?

Как сделать отчет по дебиторской задолженности? Недавно работаю бухгалтером! Вот нужно написать данный отчет! Суть понимаю, но как сделать это в идеале — не знаю! Кто чем поможет?

 

Дебиторы — в АКТИВЕ. Заплатили ВПЕРЕД, авансом и ОНИ вам ДОЛЖНЫ.
Например, за подписку на 2015, предоплата за телефон на ЯНВАРЬ, или за коммуналку ЛИШНЕЕ заплатили…
Кредиторы в ПАССИВЕ. Кому ВЫ должны. Начислили зарплаты, но еще (на 01,01,15) не ввыплатили, в ФОНДЫ и налоговую, тоже НЕ ПЕРЕЧИСЛЕНО.