Помогите решить задачу

Помогите решить задачу. За налоговый
период получены следующие данные:
Объем выполненных работ 483800
руб., в т.ч. нДС 18%;
Получена оплата за выполненные
работы 413000 рублей, в т.ч. нДС 18%;
Материальные расходы – 210000 руб.,
все оплачены;
Начислено заработной платы – 86000
руб.;
Выдано заработной платы из кассы –
45000 руб.;
Начислено амортизации – 12000
рублей, в т.ч. по оплаченному имуществу 7500 рублей;
Начислено и перечислено в бюджет
платежей за сверхнормативные выбросы загрязняющих веществ в окружающую среду – 3600 рублей;
Начислен транспортный налог – 5000
рублей, перечислено в отчетном периоде 3700 рублей;
Оплачены проценты за пользование
кредитом – 6000 рублей, кредит получен под 20% годовых, ставка
рефинансирования 15%. Кредиторская задолженность с
истекшим сроком исковой давности -25000 рублей;

 

Так не понятно в чем помощь, рассчитать налог на прибыль или НДС. Если налог на прибыль, то считаешь сначала налогооблагаемую прибыль.
Выручка без НДС — затраты + прочие доходы — прочие расходы=прибыль
483800/118 х 18=73800-НДС
483800-73800-210000-86000-12000-3600-5000-6000-25000=62400
62400 х 0,20%=12480 — налог на прибыль.
Теперь надо рассчитать % за кредит, которые не уменьшают налогооблагаемую прибыль, т.е. разница между ставкой рефинансирований, умноженной на 1,1 и ставкой полученного кредита.
15% х 1,1=16,5, 6000-20%, а 16,5%-х, х=16,5 х 6000/20=4950,6000-4950=1050 не должны уменьшать налогооблагаемую прибыль, т.е. возникает ПНО и значит надо начислить прибыль=1050 х 0,20%=210 Д-т 99 К-т 68-12480+210.
Если это еще не изучали, тогда сразу отнимете при расчете налогооблагаемой прибыли не 6000, а только 4950.