Добрый день. Помогите соотнести актив пассив

Добрый день. Помогите соотнести актив пассив. НаименованиеНомер счетаСумма, руб.
Основные средства 01743940
Амортизация основных средств 02317020
Нематериальные активы 0488150
Амортизация нематериальных активов 0525820
Материалы 1094750
Основное производство 20150940
Касса 50130680
Расчетный счет 511050
Расчеты с поставщиками и подрядчиками 60 Кт 173200
Расчеты с покупателями и заказчиками 62 Дт 94300
Расчеты по краткосрочным кредитам и займам 66112800
Расчеты по налогам и сборам 68 Кт 70780
Расчеты с персоналом по оплате труда 7087200
Расчеты с подотчетными лицами 71 Дт 810
Уставный капитал 80620400
Нераспределенная прибыль 84120000

 

Что ж вы в бу>Галтера-то подались, если саме не можете. Думаете кто-то за Вас тут будет решать все, а вам только Пасьянс «Косынка» раскладывать останется?

 

Можете не отвечать

 

В актив — права, в пассив — обязанности.

 

У меня проблема с амортизацией нематериальных активов

 

Любая амортизация — пассив, это регулирующая статья. Смотрите общий план счетов, и ходите на занятия, иначе Вам потребуется репетитор перед экзаменами.

 

А мне вот интересно, там где вы учитесь, хоть когда-нибудь будут объяснять, что в балансе амортизация не отражается. ОС и НМА учитываются в активе баланса по остаточной стоимости, т.е. за минусом амортизации.
Каждый второй вопрос от студентов по составлению баланса — отражение амортизации! Ну, если ваши преподы такие безграмотные (или вы лекции невнимательно слушали), то найдите в любом поисковике «правила составления бухгалтерского баланса» и с изучите. Их самостоятельно.

 

Не учат их, зато философию и тп только так втирают.

 

1) АКТИВ- основные средства + НМА + материалы, основное про-во, касса, р-счет +62 счет +71 счет
2) Пассив-все остальное.
3) амортизация исключатеся с суммы ОС и с суммы НМА и тогда в активе записываются суммы по этим счетам по остаточной стоимости. вы наверное неправильно суммы записали, что-то у вас амортизация больше составляет, чем первоначальная стоимость, проверьте.

 

Проверила уже на сто раз, все равно не сходится. ОС=426920 (743940-317020) а Немат активы=62330 (88150-25820)

 

Дебет и кредит я указала верно. Просто проверь еще раз суммы.