Нужно составить журнал регистрации хозяйственных операций

Нужно составить журнал регистрации хозяйственных операций. Сальдо по кассе на начало дня 5 мая 2000 равно 250 руб… Лимит кассовой наличности по согласованию с банком составляет 100 руб.
По чеку 00166 т №140595 от 5 мая 2000 г. Получено с расчетного счета в банке в кассу:
-на заработную плату 300 000 руб.
- командировочные нужды -5000 руб
-операционные хозяйственные нужды-10 000 руб
Нумерация приходных и расходных ордеров начинается с единицы.
по расходному кассовому ордеру №1 от 5 мая 2000 г. Выдана заработная плата работникам ОО"Оптима» за апрель 300 000 руб.
на основании приказа от 4 мая 2000 г. №4К 5 мая 2000 г. Финансовому директору Шиповникову выдано под отчет на командировочные расходы 3000 руб. Агенту по снабжению Иванову -200 руб.
Внесен в кассу 20 у мая 2000 г. Шиповниковым остаток неиспользованного аванса, полученного на командировку 5 мая, в размере 200 руб.
Выдано под отчет Петровой на приобретение литературы по бухгалтерскому учету 300 руб.
Выдано под отчет 20 мая 2000 г. На командировочные расходы работнику отдела продаж Модину 2000 руб.
На основании заявления Комаровой о предоставлении ей 0 займа (работник отдела кадров) и договора займа, заключенного между ОО"Оптима» в лице директора Агафонова и Комаровой заемщику выдан займа в сумме 10 000 руб.
Директор ОО"Оптика» Агафонов, главный бухгалтер Платонова, кассир Вашлуеа.
Таблица:
№ пунктасодержание операциисуммадебиткредит

 

Во-первых, первое нарушение — лимит остатка по кассе у вас 100 руб., а на начало дня 05 мая у вас остаток по кассе 250 руб.
Во-вторых, 5 мая вы получили в кассу деньги 315 000 (дт 50 Кт 51), а выдали 300 000 (дт 70 Кт 50), 3000 и 200 (дт 71 Кт 50). Остаток на конец дня 05 мая — 12050. Это нарущение кассовой дисциплины. На конец дня в кассе должно быть не более 100 руб. (этот лимит установлен банком). Не вижу смысла в составлении дальнейших проводок, так как задание у вас некорректное.

 

1. Получено по чеку из банка на з-плату Д-т 50 К-т 51-300000, Д-т 50 К-=т 51-5000-на командировочные расходы, Д-т 50 К-т 51-10000 — операционные расходы Документ — ПКО №1 на общую сумму 315000
2) Выдана з-плата работникам ОО"Оптима " за апрель — Д-т 70 К-т 50-300000, РКО №1
3) Выдано из кассы Шапошникову в подотчет на командировочные расходы Д-т 71 К-т 50 -3000 — РКО №2
4) Выдано в подотчет снабженцу Иванову Д-т 71 К-т 50-200 . РК О№3
5) Внесен в кассу неиспользованные подотчетные суммы от Шапошникова Д-т 50 К-т 71 -200 ПКО №2
6) Выданов подотчет Петрову Д-т 71 К-т 50-300 РКО №4
7) Выдано Модину на командировочные расходы Д-т 71 К-т 50-2000, РКО; 5
8) Выдан займ работникуКомаровой Д-т 73,2 К-т 50-10000, РКО №6.