Какой бухгалтерской проводкой провести дебиторскую задолженность…

Какой бухгалтерской проводкой провести дебиторскую задолженность при переходе с УСНО на ОСНО. В 2013 были на УСНО, с 01,01,2014 перешли на ОСНО. Ввели в базе 1С 7 ка ОСНО остатки с 2013 г… Осталась дебеторка на 62 сч. В декларации по прибыли за 1 кв 2014 г. Отразили дебеторку в составе прочих доходов. А какой проводкой это отразить в базе 1С
Дт … Кт 91,1

 

Зачем было отражать дополнительно в составе прочих доходов, если уже отражено было Д 62 К 90,01? Если дебиторка списывалась, то она должна была на прочие расходы быть отнесена, Если ее нужно восстановить — опять Д 62 К 90,01 сделать проводку, или на прочие доходы. Но 62 счет лучше оставить было и не закрывать

 

Может я не правильно изложила проблему.
2013 г. Мы на УСНО
отргузка — Дт 62 90,1
Оплата не поступила
В годовой книге доходов и расходов сумма ни как не отразилась.
И на остатке 62 по ДТ повис остаток — нам должен покупатель.
2014 г. Мы на ОСНО
Покупатель оплатил
Дт 51 Кт 62
Остаток закрылся по 62.

 

Но отгрузки не было, так как отгрузили в 2013 г.
А в составе доходов показать эту сумму я должна.
В декларации я поставила дебиторскую задолженность в прочий доход.
А в базе — какую проводку сделать — не знаю.
Так как база закрыла квартал без дебиторской задолженности.

 

В БУ учет реализации по моменту перехода права собственности. В НУ в соответствие с режимом налогообложения. Смотрите договор. Может вы все смешали и БУ превратился у Вас в НУ?