Вопрос по налогу на прибыль и декларации по налогу на прибыль

Тема в разделе "Долг (задолженность) по кредиту", создана пользователем Danilushko, 17 фев 2016.

  1. Danilushko

    Danilushko Магистр

    Вопрос по налогу на прибыль и декларации по налогу на прибыль. Декларации по налогу на прибыль не подавались в течении 2013 г не подавались, т.к. думали, что УСН. А на самом деле ОСН, в налоговой не было заявления на УСН. После того в 2014 оду уж, как узнал о том, что на ОСН сделал декларации на все время по следующим данным.
    Заполонял декларации по налогу на прибыль и получилось следующее:
    За 1 квартал деятельность не осуществлялась.
    За 2 квартал деятельность не осуществлялась.
    За 3 квартал в прибыли и налог составил 1 000 р +12 000 р. (В декларации указал к доплате 1000+12000)
    За 4 квартал в прибыли и налог составил 500 р +3 000 р. (В декларации указал нарастающим 1500+15000)
    И по итогам 2013 года (в 4 квартале) сдал декларацию, что нужно заплатить в бюджет РФ 1500 р, СРФ 15000 р. Но пришло уведомление, что у меня задолженность по расчетам с бюджетом 2 500 р +27 000 р (т.е. 3+4 квартал сумма)
    Значит я не правильно заполнил декларацию?
    Нужно было указать за 3 квартал 1000+12000 к доплате, а в 4 квартале 500 р +3000 р к доплате?
    Почему налоговая суммировала мои суммы к доплате за 3 и 4 кварталы? Получается, что не нарастающей суммой по всему году они отображаются в декларации?
     
  2. Currendo

    Currendo Профессор

    В декларации по
    налогу на прибыль — прибыль и налог отражаются нарастающим итогом, вы
    совершенно правы. Видимо, вы саму декларацию заполнили некорректно. При
    подаче декларации за 4 квартал, очевидно, не заполнили строку 210 лист 02, где
    и отражаются начисления 3 квартала, тогда к доплате за 4 квартал у вас будет сумма разницы между 3 и 4 кварталами.
     

Поделиться этой страницей