Списание дебеторской задолженности: Д91,2 К 62; Д76… К68 верны ли эти проводки Д76?

Списание дебеторской задолженности: Д91,2 К 62; Д76… К68 верны ли эти проводки Д76? Какой субконто?: 76АВ К68

 

Мать моя женщина, отец троих детей…. А причем тут дт 76?

 

Если до этого были выполнены такие проводки:
Оказаны услуги сторонней организации Дт 62 — КТ90-1 на основании Акт приемки- сдачи оказанных услуг
Начислен НДС — (учетная политика — НДС по оплате) Дт 90-2 — Кт 76Н (ндс) — Начислен НДС отложенный
Теперь нужно выполнить следующие проводки:
Списана сумма дебиторской задолженности с истекшим сроком исковой давности Дт 91-2 — Кт 62 на основании акта инвентаризации расчетов, Приказа руководителя организации
Начислен НДС с суммы списанной дебиторской задолженности Дт 76Н (ндс) — Кт 68-2 на основании — Запись в книгу продаж на основании, ранее выставленного счета-фактуры
Сумма списанной задолженности учитывается на забалансовом счете — Бухгалтерская справка

 

А зачем вы начисляете НДС? Куда вы его хотите отправить? У Вас дебиторка висит с НДС? вы же списываете дебиторскую задолженность! Вот и списывайте на дебет 91 «прочие расходы» всей суммой. Три года прошло? Попытки вернуть за это деньги были документально подтверждены? Если да, то списывайте. Если нет, то показывая в декларации по прибыли этот расход, вы готовьте объяснительную для налоговой.
Внимательней как-то, а то от Вашего писания народ уже причитать начал!