УСН 15%, за 2012 год убытки. У налоговой вопросы к расходам

УСН 15%, за 2012 год убытки. У налоговой вопросы к расходам, произведенным не с р\с, а за нал. Сотрудниками.
Т.к. В данном случае возникает задолженность организацией перед сотрудниками. Но какой документ составить для налоговой?
По данным расходам составлялись авансовые отчеты

 

Сделайте договор займа между ООО и его учредителем под каждую такую покупку. Схема: Займ в кассу ООО — выдача из кассы ООО сотруднику под отчет — затем авансовый отчет сотрудника о произведенном расходе полученных средств.

 

Благодарю, вы до конца утвердили мои дальнейшие действия!

 

А договор займа может быть общий на год (напримет на сумму до 100 т. Р)? Может ли такой договор на след. Год пролонгироваться или надо каждый год заключать новый?

 

Если ваш лимит в кассе позволяет держать такой остаток, то можно и на год, но обычно лимит 0 й, поэтому лучше выдавать займ на каждую покупку.

 

Т.е. у вас это выглядит так, что сотрудники за свои деньги покупали что-то для организации? У вас задолженность перед сотрудниками по подотчетным суммам?

 

Производили оплату за интернет, сот. Связь (т.к. стационарной нет, приказы о компенсации есть), проезд (транспортные расходы), канц. Товары и т.д.

 

Если соответствующие приказы и подтверждающие документы все есть, то все должно быть норм.

 

Да

 

Тогда не понятно о какой задолженности перед сотрудниками речь. И что от вас хотят налоговики?

 

Т.е. вы в расходы включили то, за что не рассчитались с работниками?

 

Да

 

Таком случае расходы считаются не оплаченными и при УСН вы не можете их включить в расходную часть