Здравствуйте. Помогите, пожалуйста, с решением задачи

Здравствуйте. Помогите, пожалуйста, с решением задачи. Точнее: проверьте правильно ли я разнесла операции: Пассив и Актив.
ПАССИВ
Уставный капитал 412800
задолженность поставщикам за полученное от них сырье и материалы 230230
износ основных средств 135000
Прибыль 79500
резервный капитал 268000
Задолженность персоналу по оплате труда 633320
задолженность финансовым органам по налогам с рабочих и служащих 91000
задолженность по социальному страхованию и обеспечению 21000
Задолженность комбинату №2 за полученные у него материалы 14000
Задолженность за покупателями? 81450
задолженность по краткосрочным кредитам банка 49000
добавочный капитал 300800
целевое финансирование 112900
задолженность автобазе 20500
износ нематериальных активов 3700
векселя выданные 9200
фонды накопления? 11500
задолженность электростанции за постребленную энергию 12800
Задолженность прочим кредиторам? 9200
резервы по сомнительным долгам? 8200
Долгосрочные займы 14800
задолженность прочим организациям 156650
АКТИВ
Здания офиса 3189330
наличные деньги в кассе 1500
здания склада 920500
Денежные средства на расчетном счете 850200
тара 12200
товары отгруженные 292000
задолженность за дебиторами 59600
Уголь АК86000
стулья конторские 12000
запасные части 11200
автомашины грузовые 100400
масло машинное 3000
задолженность за подотчетными лицами 2930
незавершенное производство 7900
оборудование склада 90000
специальное оборудование 26100
целевое финансирование 112900
расходы будущих периодов 17000
Нематериальные активы 24400
автопогрузчики 29100
долгосрочные финансовые вложения 49200
готовая продукция 378050
сейфы 21100
специальные инструменты 18490

 

1. Износ ОС и НМА в балансе не отражается, в активе баланса показываются ОС и НМА уже за минусом начисленной амортизации.
2. Задолженность за покупателями? 81450 — это актив баланса — строка «дебиторская задолженность».

 

Даже если учесть Ваши замечания, <Марго>, по задаче получается актив во много миллионов (свыше 3 млн.) превышает пассив. Либо, не верно перенесены цифры, либо неточно составлена задача…

 

Согласна с вами, г-н Сапов. Я только указала на видимые ошибки, а цифры пусть считает и проверяет сама Елена. Там еще не совсем понятно с целевым финансированием 112900 — по идее оно должно быть в пассиве, а у девушке оно и в активе и в пассиве. Скорей всего неправильно составлены проводки, из-за этого и баланс не идет, ну или цифры неправильно указаны (смущает миллионы в ОС).

 

У тебя целевое финансирование стоит и в активе и в пассиве.
И задолженность за покупателями -81450-это актив-Д-т 62 сч.