Помогите рассчитать сумму…

Тема в разделе "Долг (задолженность) по кредиту", создана пользователем DarthVader, 26 май 2015.

  1. DarthVader

    DarthVader Бакалавр

    Помогите рассчитать сумму НДС. Исходя из следующих данных, рассчитайте сумму НДС, подле-жащую к уплате в бюджет.
    1) за период выручка от реализации услуг – 480 тыс.руб., в том числе НДС 18%.
    2) получены проценты за хранение средств на расчетном счете -0,5 тыс.руб.
    3) начислена пеня к уплате поставщику – 2 тыс.руб.
    4) поступил аванс на расчетный счет -60 тыс.руб.
    5) получена пеня от заказчика – 2,8 тыс.руб.
    6) погашена дебиторская задолженность покупателя, возникшая в прошлом отчетном периоде – 160 тыс.руб., в том числе НДС 18%.
    7) поступили доходы по аренде – 100 тыс.руб.
    8) закуплен без оплаты товар для оптовой продажи – 450 тыс.руб., в том числе НДС 18%.
    9) приобретены основные средства–18 тыс.руб., в том числе НДС – 18%., оплачены полностью, и введены в эксплуатацию.
     
  2. Damask

    Damask Доцент

    НДС с выручки=480000:118 х 18=73220 К-т 68 сч.
    НДС с аванса=60000:118 х 18=9153 К-т 68
    НДС с аренды 100000:118 х 18=15254 К-т 68
    ИТОГО: -97627
    НДС по приобретенным Д-т 19-450000:118 х 18=68644
    НДС с ОС=18000:118 х 18=2746
    ИТОГО: ________________71390
    К уплате в бюджет=97627-71390=26237
    пеня НДС не облагается
    погашена дебиторская з-ть НДС также не считается, потому что при отгрузке НДС уже был учтен с реализации.
    % за хранение ср-тв также НДС не облагаются.
     

Поделиться этой страницей